2024年12月30日在市五届人大常委会第二十七次会议

昭通市审计局党组书记、局长 陈 燕

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下：

一、整改情况

2023年度市级预算执行及其他财政收支审计情况报告指出6大类496个问题。截至2024年12月20日，496个问题中已完成整改464个，正在整改32个，综合整改率93.54%。正在整改问题均按整改要求制定了措施和计划，正在按时序正常推进整改。

（一）关于财政管理审计的整改情况

1.市级财政管理审计发现问题3个，已完成整改；2.大关县2022年度财政决算审计发现问题4个，已完成整改。

（二）关于市级部门预算执行审计的整改情况

1.市农业农村局预算执行审计发现问题6个，已完成整改；2.市乡村振兴局预算执行审计发现问题5个，已完成整改；3.市红十字会预算执行审计发现问题19个，已完成整改。

（三）关于专项资金审计的整改情况

1.8个县（市）农村义务教育学生营养改善计划资金及部分教育补助资金专项审计调查发现问题131个，已完成整改120个，正在整改11个问题；2.11县（市、区）2020—2022年基本公共卫生服务项目资金管理使用情况专项审计调查发现问题110个，已完成整改102个，正在整改8个；3.11县（市、区）2023年度财政衔接资金管理使用情况专项审计调查发现问题83个，已完成整改82个，正在整改1个问题；4.市级民族团结进步示范资金专项审计调查发现问题2个，已完成整改。

（四）关于国有企业审计的整改情况

昭交集团、财通公司、交投集团、棚改公司、开投公司、发展集团、城投公司、高投公司8家市属国有企业资产负债损益及经营管理等情况审计发现问题93个，完成整改86个，正在整改7个问题。

（五）关于重大项目建设审计的整改情况

1.市职教园区二期工程建设项目审计发现问题4个，已完成整改；2.市第一人民医院综合楼建设项目审计发现问题6个，已完成整改；3.彝良县征地拆迁资金专项审计调查发现问题2个，已完成整改；4.巧家县2022—2023年重大公共工程项目资金管理使用和建设情况审计发现问题14个，完成整改10个，正在整改4个问题。

（六）关于审计整改专项审计调查的整改情况

昭阳区2021年至2022年审计查出问题整改专项审计调查共发现问题14个，已完成整改13个，正在整改1个问题。

二、市人大常委会审议意见办理情况

（一）审计整改总体格局更加成型，贯通协作不断深化。深入推进审计监督与各类监督贯通协作、同频共振，推动全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局取得新突破。市县两级审计机关不断深化与纪检监察、巡视巡察的信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享机制，定期会商案件线索移送标准、案件跟踪查办等事项，审计查出问题及整改情况已纳入纪检监督和巡察监督重点内容。

（二）审计整改组织保障更加有力，整改责任不断压实。市委、市人民政府高度重视、高位推动审计查出问题整改工作。今年以来，市委常委会、市委审计委员会、市政府常务会、市政府专题会议等研究部署审计工作9次，市政府分管领导牵头研究审计整改工作13次。各县（市、区）和市直有关部门将审计整改纳入领导班子重要议事议程，作为一项重大政治任务真抓实改、一抓到底，主要负责人坚决扛起审计整改第一责任人职责，及时协调解决整改工作中遇到的问题，推动审计整改落实落地。行业主管部门认真做好主管领域审计整改监督指导工作，针对反复出现、经常发生的问题，组织开展专项整治工作，举一反三推动源头治理。

（三）审计整改成果运用更加充分，治理效能不断提升。始终坚持审与改相结合、改与治相统一，及时将整改成果转化为治理效能。出台《昭通市加强重点民生资金管理十一条措施》，将困难群众救助、基本公共卫生服务、营养改善计划等21类重点民生资金纳入重点监管范围。出台《昭通市公共租赁住房管理办法》，进一步规范公租房分配、运营管理。

三、存在问题

（一）整改认识有差距。部分涉改单位对做好审计整改“下半篇文章”政治要求认识不到位，对部分整改难度大的问题简单认为是历史遗留问题，形成原因复杂，不认真研究落实整改任务。部分涉改单位没有把审计整改作为查错纠弊、堵塞漏洞、提高管理水平的重要途径，未探索采取多渠道解决办法，不严格执行整改计划；对部分问题的整改没有认真研究落实整改任务，整改措施不够具体、不够有力，整改效果不佳。

（二）整改推进有差距。不同部门、不同单位之间整改工作推进情况存在差异，部分涉改单位整改进度较慢；对一些需要部门协同发力才能整改到位的问题，牵头整改责任单位没有建立有效的动态跟踪和联动机制，整改主体责任单位之间协调配合力度不够，制约了整改进度；对一些需上级主管部门对接其他部门协助整改的问题，缺乏较好的上下贯通、横向联动的工作机制，导致整改进度和程度大打折扣。

（三）整改质效有差距。截至目前，有个别问题因资金筹措不到位、项目验收周期长等问题已超整改期限，主要涉及以前年度借出款项长期未收回、建设项目未办理竣工结算、应拨未拨等问题，整体整改进度较缓。

下步工作中，我们将统筹推进揭示问题与审计整改“上下篇文章”，举一反三、标本兼治，督促各涉改单位采取更加切实有力的措施，全面纠正和整改审计查出问题。一是强化政策措施落实。进一步贯彻落实财政管理改革、债务风险防控、重点民生、国企改革等政策措施，确保政策不走样、不打折；二是强化重点保障。进一步健全落实农村义务教育学生营养改善计划、乡村振兴衔接资金、基本公共卫生服务、重大建设项目重点保障机制，强化专项资金分配拨付监督检查，加大县级财政统筹配套力度，确保各项重大专项资金拨付到位、统筹保障到位；三是强化监督管理。进一步完善各项财政资金使用监管评价机制，加大教育培训，强化监督检查，优化绩效评估，重点消除虚报套取、截留挪用现象，确保已出现问题整改到位；四是强化制度建设。进一步健全完善管理制度，规范管理，堵塞漏洞，促进各项业务活动不断规范有序，资金使用更加合规高效。