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关于昭通市2018年地方财政决算的报告

发布时间:2019-09-12 点击数: 来源: 字号:【 [复制链接]

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关于昭通市2018年地方财政决算的报告

——2019827日在昭通市第四届人民代表大会

常务委员会第二十一次会议上

市财政局局长  郝流勇

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

昭通市2018年地方财政决算和市级财政决算已经云南省财政厅审核批复。昭通市本级财政2018年度决算(草案)编制情况已经市审计局审计并出具审计报告。根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定,受市人民政府委托,现提请昭通市人民代表大会常务委员会审查。

一、全市财政决算主要情况

(一)一般公共预算收支决算及平衡情况。

2018年,全市地方一般公共预算收入完成782079万元,为年初预算的109.3%,比2017决算数675270万元增收106809万元、增长15.8%。全市地方一般公共预算支出完成4600158万元,为年初预算的119.4%,比2017年决算数4164233万元增支435925万元、增长10.5%。全市地方一般公共预算收支决算数与年初向市人民代表大会报告数一致。

全市一般公共预算收支平衡情况是:地方一般公共预算收入782079万元,返还性收入110903万元,上级一般性转移支付补助1743195万元,上级专项转移支付补助1790099万元,上年结余159671万元,地方一般政府债券转贷收入348100万元,调入资金190282万元,动用预算稳定调节基金42724万元,接受其他地区援助收入23200万元,收入总计5190253万元;地方一般公共预算支出4600158万元,上解上级支出64037万元,地方政府债券还本支出247231万元,安排预算稳定调节基金46926万元,增设预算周转金-467万元(正数为增收,负数为减少)。收支相抵,年终结余232368万元,收支平衡。

全市一般公共预算收支及结余与年初向市人民代表大会报告数相比,返还性收入增加13354万元,一般性转移支付补助收入减少1097万元,调入资金减少1768万元,上解上级支出减少4201万元,安排预算稳定调节基金减少1605万元,增设预算周转金减少467万元,年终结余增加16763万元。以上变动情况,属决算整理期正常变动。

(二)政府性基金预算收支决算及平衡情况。

2018年,全市政府性基金预算收入完成448084万元,为年初预算的305%,比2017年决算数198346万元增收249738万元、增长125.9%。政府性基金预算支出完成895741万元,为年初预算的537.3 %,比2017年决算数231663万元增支664078万元、增长286.7%。全市政府性基金预算收支决算数与年初向市人民代表大会报告数一致。

全市政府性基金预算收支平衡情况是:政府性基金预算收入448084万元,上年结余收入30023万元,政府性基金转移性收入43781万元,调入资金151万元,地方政府专项债券转贷收入592400万元,收入总计1114439万元;政府性基金预算支出895741万元,上解支出14520万元,调出资金146538万元,地方政府专项债务还本支出27400万元。收支相抵,年终结余30240万元,需结转下年对应安排支出。

全市政府性基金收支及结余与年初向市人民代表大会报告数相比,调出资金减少1498万元,上解支出增加15541万元,年终结余减少13746万元。调出资金和年终结余资金减少的主要原因是政府性基金中国有土地使用权收入各项计提上解省级支出增加,年终结余资金减少。

(三)国有资本经营预算收支情况。

2018年,全市国有资本经营预算收入完成17343万元,为年初预算的310.5%,比2017年决算数4964万元增收12379万元、增长249.4%。国有资本经营预算支出完成3042万元,为年初预算的106.6%,比2017年决算数1603万元增支1439万元、增长89.9%。全市国有资本经营预算收支决算数与年初向市人民代表大会报告数一致。

全市国有资本经营预算收支平衡情况是:国有资本经营预算收入17343万元,上级补助收入2559万元,上年结余收入4297万元,收入总计24199万元。国有资本经营预算支出完成3042万元,调出资金14688万元。收支相抵,年终结余6469万元。

全市国有资本经营预算收支及结余与年初向市人民代表大会报告数一致。

(四)社会保险基金预算收支情况。

2018年,全市社会保险基金预算收入完成909543万元,为年初预算的98.2%,比2017年决算数1234026万元减收324483万元、下降26.3%。全市社会保险基金预算支出完成783913万元,为年初预算的 99.9%,比2017年决算数931284万元减支147371万元、下降15.8%

全市社会保险基金预算收支平衡情况是:社会保险基金预算收入909543万元,上年滚存结余收入1013846万元,收入总计1923389万元;社会保险基金支出完成783913万元。收支相抵,年末滚存结余1139476万元。

社会保险基金预算收支及结余与年初向市人民代表大会报告数一致。社会保险基金实行全市统筹,不分市本级和县区级。

二、市本级财政收支决算情况

(一)一般公共预算收支决算及平衡情况。

2018年,市本级地方一般公共预算收入完成243095万元,为年初预算的100.9%,比2017年决算数209586万元增收33509万元、增长16%;地方一般公共预算支出完成478506万元,为年初预算的133.5%,为调整预算的133.6%,比2017年决算数407897万元增支70609万元、增长17.3%。市本级地方一般公共预算收支决算数与年初向市人民代表大会报告数一致。

市本级一般公共预算收支平衡情况是:地方一般公共预算收入243095万元,地方政府债券转贷收入348100万元,返还性收入110903万元,上级一般性转移支付补助收入1743195万元,上级专项转移支付补助收入1790099万元,下级上解收入52496万元,上年结余收入94520万元,调入资金18896万元,动用预算稳定调节基金15000万元,接受其他地区援助收入23200万元,收入总计4439477万元;一般公共预算支出478506万元,地方政府一般债务还本支出29892万元,补助下级支出3425297万元,地方政府债券转贷支出318208万元,专项上解支出64037万元,安排预算稳定调节基金6340万元。收支相抵,年终结余117197万元。

市本级一般公共预算收支及结余与年初向市人民代表大会报告数相比,返还性收入增加13354万元,一般性转移支付补助收入减少1097万元,下级上解收入增加902万元;补助下级一般性转移支付增加178万元,上解支出减少4201万元,年终结余增加6237万元。以上变动情况,属决算整理期正常变动。

2018年,市本级未发生按权责发生制列支支出。

(二)政府性基金预算收支及平衡情况。

2018年,市本级政府性基金预算收入完成5624万元,为年初预算的 89.3%,比2017年决算数7960万元减收2336万元、下降29.3%。政府性基金预算支出472969万元,为年初预算的6774.1%,为调整预算的99.1 %,比2017年决算数6934万元增支466035万元、增长6721%。政府性基金大幅增长的原因主要是都香高速公路专项债券47亿元。市本级政府性基金预算收支决算数与年初向市人民代表大会报告数一致。

市本级政府性基金预算收支平衡情况是:政府性基金预算收入5624万元,上年结余收入3512万元,政府性基金上级补助收入43781万元,调入资金151万元,下级上解14520万元,地方政府专项债券转贷收入592400万元,收入总计659988万元;政府性基金预算支出472969万元,政府性基金转移支出59691万元,调出资金1595万元,地方政府专项债券转贷支出122400万元。收支相抵,年终结余3333万元,需结转下年对应安排支出。

市本级政府性基金收支及结余与年初向市人民代表大会报告数相比,下级上解收入增加15514万元。政府性基金上解支出资金15514万元,主要是国有土地使用权收入各项计提上解省级支出增加。

(三)国有资本经营预算收支决算及平衡情况。

2018年,市本级国有资本经营预算收入完成4356万元,为年初预算的123.6%,比上年决算数4213万元增收 143万元、增长3.4%。国有资本经营预算支出完成1098万元,为年初预算的42.1%,比上年决算数1083万元增支15万元、增长1.4%

市本级国有资本经营预算收支平衡情况是:国有资本经营预算收入4356万元,上级补助收入2559万元,上年结余收入3646万元,收入总计10561万元。国有资本经营预算支出完成1098万元,补助下级支出2559万元,调出资金1381万元。收支相抵,年终结余5523万元。

市本级国有资本经营预算收支及结余与年初向市人民代表大会报告数一致。

三、2018年预算执行成效及落实人大决议情况

(一)双向发力,财政收入又好又快增长。2018年,全市一般公共预算收入保持了平稳较快的增长势头,全市一般公共预算收入完成78.2亿元,较上年决算数增长15.8%,收入增幅居全省各州市首位。税收收入占比为75.8%,较上年决算增加4.7个百分点。全市通过深挖增收潜力,争取省级增收留用和以奖代补资金2.5亿元,争取上级转移支付补353.3亿元,较上年增长17.7%2018年,全市一般公共预算收入和上级补助收入均创历年新高。

(二)竭尽全力,持续增进各项民生福祉。一是全市各级财政坚持“三保”优先原则,全年完成“三保”支出295.2亿元,确保人员工资及时足额发放、机构正常运转和基本民生保障到位。二是大力支持社会事业发展,完成教育支出115.9亿元,保障“全面改薄”深入实施,中小学幼儿园彻底告别CD级危房;三是支持昭阳、巧家、永善3县区义务教育发展基本均衡通过国家评估认定。加大社会保障力度,城乡低保和特困供养对象人均补助标准分别提高到360元、210元和665元,完成社保支出60.5亿元。

(三)全力以赴,坚决支持打好“三大攻坚战”。精准脱贫方面,2018全市投入财政扶贫专项资金、贫困县统筹整合涉农财政资金、东西部协作帮扶资金75.7亿元,有力保障34.64万贫困人口脱贫。污染防治方面,全力加大污染防治力度,支持城市黑臭水体治理,争取中央财政支持城市黑臭水体治理示范城市补助6亿元。建立长江经济带生态补偿机制,加大跨流域生态保护力度。防范化解重大风险方面,加强政府债务管理,确保债务规模控制在省政府核定的债务限额内;牢固树立底线思维,积极筹措资金归还到期政府债务及隐性债务本息,维护政府信誉,坚决防止发生系统性区域性债务风险。

(四)多措并举,财税管理改革向纵深推进。一是巩固全口径预算编制成果,预算间衔接进一步增强,全年政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算达16.1亿元,较上年增长385.8%二是大力推进省、市、县“三级联动”首批改革试点,市本级、大关县、永善县初步建立了事前、事中、事后预算绩效管理机制,为更好地全面实施预算绩效管理打下坚实基础。狠抓扶贫资金绩效管理动态监控,推进扶贫项目资金绩效目标编制试点,在全省率先完成扶贫项目资金绩效目标的编制会审,共编审618个扶贫项目绩效目标,涉及金额151.9亿元。开展部门预算执行情况绩效跟踪,市本级选取17个涉及金额6.4亿元的项目进行绩效重点评价。三是国库管理改革持续加强,国库集中收付制度改革深入推进,市、县、乡三级国库集中支付电子化管理改革全面完成。四是加大预算投资评审和政府采购管理力度,全市共送审总投资额20.4亿元,审减资金1.4亿元,审减率7.1%。采购计划金额13.9亿元,实际采购金额13.3亿元,资金节约率4.67%五是积极清理盘活财政存量资金,全市清理收回存量资金1.1亿元,主要用于保工资发放及重点民生领域支出。六是严格“三公”经费管理,全市“三公”经费支出1.98亿元,比上年决算数下降12%七是持续推进预决算信息公开工作,全市政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算全面公开,公开覆盖率达100%

(五)依法理财,全面推进依法理财工作。一是认真执行《预算法》等财经法律法规,增强预算的法治性和约束力。组织开展“三大检查”1次、扶贫等领域专项资金检查1次、实施会计监督检查单位44户。二是依法接受人大监督,办理市人大建议和政协提案11件,办复率、办结率均达到100%。人大预算联网监督加快推进,市本级和水富县实现联网。三是认真整改审计指出存在问题。市审计局关于市本级财政2018年度决算草案编制情况审计报告指出:2018年末,全市非税收入39016.62万元未及时解缴入库。截至20193月底,市财政已缴市级国库16931.48万元,尚有余额22085.14万元未缴库”。因非税收入由执收单位、银行、财政三方进行对账清算,汇缴专户资金规模较大,清算对账工作繁琐,一般在次年对上年汇缴专户清算完毕,入户资金未能在当年及时全部清算入库,造成结余。截至2019731日,市财政已按预算管理级次将2018年末非税收入14692.08万元清算解缴入库,剩余7393.06万元在8月底前全部清算解缴入库。

四、存在困难及下步工作重点

尽管全市财政预算执行取得了一定成效,但从预算执行情况看,财政管理中还存在一些问题和不足,主要表现为:财税持续增收基础不牢,国家实施更大规模减税降费加剧各级财政收支矛盾,部门在预算执行主体责任方面落实不到位等方面,财政资金效益仍需提高。下步工作中,全市各级财政部门将进一步提高政治站位,始终坚持问题导向,紧紧围绕当前财政运行突出问题,抓好以下工作:

(一)坚决保持财政平稳运行。坚决落实减税降费各项政策,妥善处理好减税降费与圆满完成收入目标任务的关系,进一步加强税收和非税收入征管,突出抓好全市房地产税收管理、欠税清缴、“两站”耕地占用税清理等重点工作,力争完成市四届人大四次会议审议通过的年初收入预算预期目标。进一步树牢过紧日子思想,优化财政支出结构,坚持有保有压,集中财力保障重点支出,确保财政平稳运行,切实防控区域性财政风险。

(二)牢牢守住财政“三保”底线。全市各级各部门进一步提高政治站位,始终把保障“三保”作为财政工作最主要的任务之一,高度关注县级财政运行,压实县区党委、政府“三保”主体责任,严控新增支出事项,持续清理盘活财政存量资金,加大各项资金统筹和盘活力度,集中财力优先保障“三保”支出。大力争取上级财政支持,帮助缓解政策性减收带来的财政困难,全力守住“三保”底线。

(三)竭力支持脱贫攻坚和重大项目建设。紧扣“两不愁,三保障”目标,积极筹措财政专项资金、贫困县涉农整合资金、新增债券转贷资金等各类资金投入脱贫攻坚。积极筹措项目建设资本金,不断拓宽融资渠道,支持高速公路建设。加大昭通机场迁建支持力度,市级筹措资金1亿元支持机场迁建。加大城乡规划投入力度,发挥中心城市引领作用,促进城镇基础设施建设,加快新型城镇化进程。

(四)持续深入推进依法理财。进一步压实各级各部门预算执行主体责任,硬化预算约束,加快支出进度,将预算执行全过程置于法治约束框架下运行。按照“全面实施预算绩效管理”要求,构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理新机制,不断丰富和延伸预算绩效管理的内容,全面推进事前编制绩效目标、事中开展跟踪监管、事后开展绩效评价以及结果运用的各项绩效管理工作,着力提升绩效管理水平。加强政府性债务管理,“堵后门、开前门”,管好用好债券资金,规范政府融资举债行为,坚决防控地方政府性债务风险。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督,全面完成县级人大预算联网监督。自觉接受政协民主监督和全社会群众、舆论监督。积极配合审计监督,认真整改审计提出相关问题。

以上报告,请予审查。

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发布人: czj
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