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关于昭通市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案

的报告（书面）

——2025年2月15日在昭通市第五届人民代表大会第六次会议上

昭通市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将昭通市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请市第五届人民代表大会第六次会议审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年。全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会以及习近平总书记考察云南重要讲话特别是视察昭通重要指示精神，认真落实中央、省、市关于财政工作的安排部署，严格执行市人大及其常委会批准的财政预算，紧紧围绕扎实做好“产、城、人”三篇文章的战略安排，推动积极的财政政策适度加力、提质增效，全市财政运行难中求进、总体平稳。

（一）2024年预算收支执行情况。

1. 一般公共预算。全市一般公共预算收入完成117.5亿元，比上年决算数增长10.9%，完成年初预算数的107.7%，加上返还性收入10.2亿元、一般性转移支付收入381.1亿元、专项转移支付收入92.1亿元、上年结转收入45.6亿元、地方政府一般债务转贷收入66.1亿元、调入资金20亿元、动用预算稳定调节基金3.5亿元，收入总计736.1亿元。全市一般公共预算支出完成614.9亿元，比上年决算数增长6.9%，完成年初预算的119.2%，加上上解支出6亿元、调出资金7.9亿元、安排预算稳定调节基金4.6亿元、补充预算周转金0.1亿元、土地指标调剂转移性支出3.5亿元、债务还本支出65.8亿元、结转下年支出33.3亿元，支出总计736.1亿元。收支平衡。

市本级一般公共预算收入完成32.8亿元，比上年决算数增长10.5%，完成年初预算数的103.9%，加上返还性收入10.2亿元、一般性转移支付收入381.1亿元、专项转移支付收入92.1亿元、下级上解收入6.3亿元、上年结转收入21.3亿元、地方政府一般债务转贷收入66.1亿元、调入资金1.6亿元、动用预算稳定调节基金3亿元，收入总计614.5亿元。市本级一般公共预算支出完成126.3亿元，比上年决算数增长23.6%，完成年初预算的148.1%，加上返还性支出4.6亿元、一般性转移支付支出310.1亿元、专项转移支付支出78亿元、上解支出6亿元、债务还本支出8.1亿元、债务转贷支出53.8亿元、补充预算稳定调节基金2.7亿元、补充预算周转金0.1亿元，结转下年支出24.8亿元，支出总计614.5亿元。收支平衡。

2. 政府性基金预算。全市政府性基金预算收入完成42.6亿元，比上年决算数增长2.1%，完成年初预算数的111.4%。全市政府性基金预算支出完成147.6亿元，比上年决算数增长3.7%，完成年初预算数的392.2%，主要是上级转贷专项债券形成支出较年初预算增加。

市本级政府性基金预算收入完成14.4亿元，比上年决算数下降6.8%，完成年初预算数的126.2%。市本级政府性基金预算支出完成14.5亿元，比上年决算数下降44.7%，完成年初预算数的130.9%，主要是上级转贷市本级专项债券形成支出减少。

3. 国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成5.8亿元，比上年决算数增长9.6%，完成年初预算数的1006.8%，主要是彝良县矿产股权转让实现一次性收入3.6亿元，较年初预算增长较大。全市国有资本经营预算支出完成0.03亿元，比上年决算数下降98.6%，完成年初预算数的22.2%，主要是2023年昭阳区注入国企资本金1亿元，2024年无此因素。

市本级国有资本经营预算收入完成0.04亿元，比上年决算数下降95.1%，完成年初预算数的12.8%，主要是市属国企未在2024年度完成国有资本经营收益缴纳手续。市本级国有资本经营预算未形成支出。

4. 社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入完成121.5亿元、同比增长9.8%。全市社会保险基金预算支出完成100.5亿元、同比下降2.4%。当年社会保险基金收支结余21亿元，年末滚存结余154.6亿元。社会保险基金预算实行全市统筹，不区分全市和市本级。

5. 政府债务情况。2024年末，全市地方政府债务限额1275.3亿元，其中市本级308.1亿元。全市地方政府债务余额1258.1亿元，其中市本级304亿元。全市及市本级债务余额均严格控制在限额内。

以上预算执行数据为快报数，详见昭通市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案），待省财政厅批复我市2024年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告。

（二）2024年重点工作落实情况。

1. 持续做大财政蛋糕，保障实力更加强劲。深入挖掘财政持续增收潜力，强化政府资产资源统筹，持续加大向上争取力度，不断做大财政蛋糕。一是聚焦重点税源加强税费征管。二是聚焦政策落实推进减税降费。三是聚焦资源整合强化预算统筹。四是聚焦争取支持提升保障水平。

2. 调整优化支出结构，资金安排更加高效。严格落实积极的财政政策，树牢党政机关习惯过紧日子思想，大力压减非必需非亟需支出，把有限的资金用在刀刃上，切实提高资金使用效益。一是着力加强制度建设。二是着力压减非必需非刚性支出。三是着力保障重点支出。四是着力提升资金绩效。

3. 始终坚持人民至上，民生福祉更加殷实。积极回应人民群众关于美好生活的需求，提高人民获得感、幸福感和安全感。全市民生支出达515.5亿元，占一般公共预算支出的83.8%。一是支持稳定和扩大就业。二是支持教育优先发展。三是支持办好家门口的医疗。四是支持优化养老服务。五是支持提升居住质量。六是支持做好救助优抚。

4. 强化重点领域保障，资金管理更加高效。全面落实市委、市政府工作安排，资金安排不断向重大战略领域聚焦，支持扎实做好“产、城、人”三篇文章。一是聚焦做好“产”的文章。二是聚焦做好“城”的文章。三是聚焦做好“人”的文章。

5. 常备不懈防范风险，发展底线更加牢固。认真贯彻总体国家安全观，坚持风险意识和底线思维，科学统筹发展第一要务与安全头等大事，全力以赴化解重点领域风险。一是坚持“三保”优先。二是守牢债务风险底线。三是强化地方金融领域风险管控。四是守护群众生命财产安全。

6. 积极稳妥推进改革，管理制度更加健全。坚持问题导向、守正创新，进一步全面深化改革，完善更加适应经济社会发展和现代预算管理需要的体制机制，提升财政管理效能。一是稳步推进财税体制改革。二是持续推进全口径预算管理。三是持续推进国库管理改革。四是深化预算绩效改革。五是推进财会监督管理改革。

二、2025年地方财政预算草案

（一）2025年财政形势。

我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变。2025年中央实施更加积极的财政政策，提高财政赤字率，加大财政支出规模，增加发行超长期特别国债，加大地方政府专项债支持力度，为稳增长、调结构提供更多支撑。我省经济“稳”的基础不断巩固，“进”的动能持续迸发，承受压力的韧性进一步增强，为财政平稳运行奠定良好的基础。昭通市交通基础设施逐步完善、区域合作持续深化、重点产业陆续投产、脱贫基础不断巩固，为全市财政收支持续增长提供了良好条件。同时，当前外部环境变化带来的不利影响加深，经济增长仍有较多不确定性。全市重点产业产能未能完全释放，新增支柱税源尚未完全形成，财政收入质量不高。深化改革、保障民生、防风化债、促进发展的支出需求大，统筹发展与安全压力巨大，县级财政普遍困难。总体来看，全市财政运行机遇与挑战并存，困难与希望同在，收支矛盾依然突出，“紧平衡”状态仍将持续。

（二）2025年预算编制和财政工作的总体要求。

2025年预算编制和财政工作的指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话特别是视察昭通重要指示精神，全面落实省委十一届七次全会、省委经济工作会议、全省两会、全省财政工作会议、市委五届九次全会工作要求，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持“稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破，系统集成、协同配合”工作总基调，紧紧围绕推进中国式现代化进一步全面深化改革，着力推动经济社会高质量发展。实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力，着力打造“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”，高质量完成“十四五”规划目标任务，为“十五五”良好开局提供财力保障。

2025年预算编制的基本原则。一是坚持政治引领，提高保障水平。预算安排聚焦市委、市政府重大战略安排，强化资金统筹，围绕扎实做好“产、城、人”三篇文章，大力支持推进“五大强市”建设。二是坚持量入为出，确保收支平衡。结合经济社会发展实际，科学合理测算财政收支规模，树立“有多少钱办多少事”理念，进一步加强预算统筹，确保预算收支平衡。三是厉行勤俭节约，坚持过紧日子。牢固树立党政机关习惯过紧日子思想，把过紧日子作为长期坚持的基本原则，贯彻到预算编制和执行的全过程，提高财政资金使用绩效。四是聚焦民生福祉，维护人民利益。持续加大民生领域财政投入，不断提升基本公共服务水平，切实维护人民群众切身利益，不断增进人民福祉。五是坚持底线思维，兜牢风险底线。优先保障“三保”、到人到户资金、债务还本付息等与社会安全稳定密切相关的支出，严守风险底线。六是深化财政改革，优化资源配置。进一步强化财政资源统筹，深入推进零基预算改革，加强预算绩效管理，优化财政支出结构，加大财力下沉和新增税源激励力度，着力缓解县级财政困难。

（三）2025年收支预算安排草案。

1. 一般公共预算。全市一般公共预算收入安排121亿元，比上年执行数增长3%，加上返还性收入8.6亿元、一般性转移支付收入343亿元、专项转移支付收入59.2亿元、上年结转收入33.3亿元、调入资金5.5亿元、动用预算稳定调节基金3.2亿元，收入总计573.8亿元。全市一般公共预算支出安排565.1亿元，比上年预算数增长9.5%，加上债务还本支出3.2亿元、上解支出5.5亿元，支出总计573.8亿元。收支平衡。

市本级一般公共预算收入安排34.8亿元，比上年执行数增长6%，加上返还性收入8.6亿元、一般性转移支付收入343亿元、专项转移支付收入59.2亿元、上年结转收入24.8亿元、下级上解收入5亿元、调入资金1.4亿元、动用预算稳定调节基金2亿元，收入总计478.8亿元。市本级一般公共预算支出安排89.9亿元，比上年预算数增长5.4%，加上返还性支出3.2亿元、一般性转移支付支出295.2亿元、专项转移支付支出59.2亿元、上解支出5.5亿元、债务还本支出1亿元、上年结转对应安排支出24.8亿元，支出总计478.8亿元。收支平衡。

2. 政府性基金预算。全市政府性基金预算收入安排45.6亿元，比上年预算数增长19.3%。全市政府性基金预算支出安排42.3亿元，比上年预算数增长12.4%。

市本级政府性基金预算收入安排12.4亿元，比上年预算数增长9.1%。市本级政府性基金预算支出安排11.1亿元，比上年预算数增长0.6%。

3. 国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入安排1.3亿元，比上年执行数下降78.3%，主要是2024年彝良县矿产股权转让实现一次性收入3.6亿元，2025年暂无此因素。全市国有资本经营预算支出安排0.1亿元，比上年预算数下降39.7%。

市本级国有资本经营预算收入安排0.9亿元，比上年执行数增长1851.8%，主要是市属国企未在2024年度完成国有资本经营收益缴纳手续，相关收益延迟至2025年缴入。市本级国有资本经营预算未安排支出。

4. 社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入安排132.8亿元，比上年执行数增长9.4%；社会保险基金预算支出安排115.2亿元，比上年执行数增长14.6%。当年社会保险基金收支结余17.6亿元，年末滚存结余172.2亿元。社会保险基金预算实行全市统筹，不区分全市和市本级。

按照预算法及其实施条例规定，在预算年度开始后，市人代会批准预算之前，为保障机构正常运转、重大项目正常推进，市级财政已将上年度结转支出、必须的基本支出和保障市委、市政府重大部署的部分项目资金提前下达各部门。根据提前下达转移支付资金的有关要求，市级财政已将省级财政提前下达的部分转移支付资金下达各县（市、区）。

三、2025年财政重点工作

（一）坚定不移锚定政治方向，着力擦亮政治机关底色。 一是旗帜鲜明讲政治。二是履职尽责促发展。三是敢作善为当先锋。

（二）依法依规强化收入统筹，聚力推动收入稳步增长。一是持续厚植财源基础。二是持续实施减税降费政策。三是持续依法加强收入征管。四是持续加大向上争取力度。

（三）靶向发力科学安排预算，尽力支持“五大强市”建设。一是深入推进“农业强市”建设。二是深入推进“能源强市”建设。三是深入推进“交通强市”建设。四是深入推进“生态强市”建设。五是深入推进“教育强市”建设。

（四）用心用情增进民生福祉，加力绘就“昭通印象”新篇。一是支持加大就业力度。二是支持不断提升医疗卫生质量。三是支持关爱帮扶弱势群体。四是支持落实社会保障责任。五是支持平安昭通建设。

（五）守土尽责兜牢风险底线，全力护航基层平稳运行。一是坚决兜牢“三保”底线。二是坚决兜牢债务风险底线。三是坚决兜牢规模性返贫底线。

（六）先立后破全面深化改革，努力提升财政管理效能。一是持续推进市以下财政体制改革工作。二是深化预算管理制度改革。三是持续推进预算绩效改革。四是深化国有资本经营预算改革。五是强化财经纪律约束。

以上报告，请予审查。

监督索引号53060003000010111

附件1.政府预算公开样20250310033127311.pdf

附件2.昭通市市本级2025年“三公”经费预算预算安排情况说明.docx

附件3.昭通市2025年一般公共预算转移支付情况说明.docx

附件4.昭通市2025年举借债务情况说明.docx