关于昭通市2022年市本级财政预算调整方案（草案）的报告

       ——2022年10月20日在昭通市第五届人民代表大会常务委员会第六次会议上

       昭通市财政局局长  童友罡

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向市人民代表大会常务委员会报告昭通市2022年市本级财政预算调整方案。

一、1-9月收支执行情况

　　（一）一般公共预算。2022年1-9月，全市一般公共预算收入完成51.7亿元，扣除增值税留抵退税及调库因素20.8亿元，同口径完成72.5亿元、增长8.4%，完成年初预算的77.5%，规模和增幅分别居全省各州市第6、第3位。一般公共预算支出完成425.9亿元，同比增支13.2亿元、增长3.2%，完成年初预算的87.6%，规模和增幅均居全省各州市第3位。

　　（二）政府性基金预算。全市政府性基金收入完成19.1亿元，同比下降47.3%，主要是昭阳、镇雄等县区国有土地使用权出让收入下降，其中昭阳区同比减收15.4亿元。全市政府性基金支出完成120.5亿元，同比下降15.9%，主要是政府性基金收入和新增专项债券资金分别较去年同期减少15.9亿元和17.2亿元，政府性基金可形成支出的来源减少。

　　（三）国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成0.1亿元，同比下降96.7%，主要是2021年巧家县棚户区改造行政事业单位固定资产补偿资金收入1.6亿元，绥江县上年入库金沙江采砂权出让收入1.8亿元，今年无上述两项因素。全市国有资本经营预算支出完成232万元，同比下降50.8%。

　　（四）社会保险基金预算。目前1-9月全市社会保险基金预算收支情况尚未清算完成。2022年1-8月，全市社会保险基金预算收入完成62.2亿元，同比减收6.6亿元、下降9.5%，完成年初预算116.4亿元的53.4%。全市社会保险基金预算支出完成60.1亿元，同比增支5.6亿元、增长10.2%，完成年初预算94.6亿元的64.4%。

二、主要工作开展情况

　　今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，财税部门紧紧围绕年初市人代会确定的目标，贯彻落实市五届人大一次会议精神，认真落实组合式税费政策，大力强化收入征管，科学统筹财政资源，积极争取上级支持，加强预算执行管理，确保财政平稳运行。

　　（一）有序落实增值税留抵退税政策。1-9月全市增值税留抵退税完成87.7亿元，完成年度预计退税91.2亿元的96.2%，惠及全市企业1167户。特别是通过多轮协商，昭通市财政局与四川省凉山州财政局签订了《关于白鹤滩水电站留抵退税及后续收入分配有关事项的协议》，明确两地电站退税分担比例，确保了6月30日增值税留抵退税28亿元全部退还企业。原计划于2024年起才开始缴纳增值税的白鹤滩电站，提前于今年7月起开始正常缴纳增值税，预计2022年全市可新增地方一般公共预算收入1.3亿元，其中市级预计增收0.5亿元。

　　（二）多措并举争取上级支持。转移支付争取方面，1-9月累计争取省级下达我市转移支付资金460.1亿元、同比增长16.0%，超2021年全年规模34.0亿元。其中：争取财力性转移支付补助117.6亿元，较上年全年增长26.1%；争取民生领域补助5.8亿元；争取衔接推进乡村振兴补助资金50.4亿元，规模均居全省各州市首位；争取省级兜底补助增值税留抵退税10%部分，减轻全市各级财政4.5亿元支出负担。债券资金争取方面，共争取省级转贷我市新增债券资金124.05亿元（含预计在今年10月末发行的第三批次专项债券33亿元）。其中，新增专项债券122.45亿元、新增一般债券1.6亿元。

　　（三）有效压实各级“三保”责任。按监测口径测算，截至9月底，全市“三保”支出完成247.9亿元，支出进度78.4%。其中：保工资144.8亿元、进度78.7%；保运转12.7亿元、进度74.0%；保基本民生90.4亿元、进度78.4%。执行进度与序时进度基本保持一致。

　　（四）全力防范化解债务风险。截至2022年9月末，昭通市政府债务余额840.85亿元。预计全年政府债务还本付息90.92亿元，其中本金64.25亿元，利息26.67亿元。1-9月，全市已按时偿还81.11亿元，无违约情形。

　　（五）全面提升财政管理效能。通过建立对上争取汇报、市县挂联督导、送服务到部门、加强内部协作机制等工作制度，相继开展和推进了“财政质量年”、财政收支真实性核查、“三保”工作约谈、财经秩序专项整治、惠民惠农“一卡通”问题专项治理等工作，进一步严肃财经纪律，财政管理效能稳步提升。二季度以来，市财政局累计到省财政厅开展工作汇报13次，到县（市、区）开展督导调研19次，形成调研报告8篇，提出意见建议24条，主动服务市级预算部门34家80余次。切实推动审计指出问题整改。牵头整改各级审计指出问题79个，截至目前已整改完成73个，尚有6个问题正在整改。深入开展财经秩序专项整治行动，聚焦7项重点任务，开展4轮检查，查出问题整改过半。扎实开展“一卡通”专项治理工作，重点检查发现问题64个，已全部整改完成，自检自查发现问题141个，已整改完成131个问题，完成率92.9%，尚有10个问题正在整改。加快推进“一卡通”管理平台建设，2022年第一批次补贴项目已于8月15日正式上线。

　　三、市本级预算调整方案

　　在预算执行中，根据财政收支形势和财力变动情况，围绕市委市政府工作重点，需对市本级财政收支预算作适当调整。经认真研究，提出以下调整建议方案。

（一）一般公共预算

　　1．收入预算调整。因溪洛渡、向家坝水电站收入预期较年初有所增长，白鹤滩水电站办理留抵退税后今年起开始纳税，市级收入相应增加，建议市本级一般公共预算收入调整为12.6亿元，扣除增值税留抵退税和调库因素，同口径完成28.5亿元，较上年同口径增长4.2%。

　　2．可用财力调整。建议市本级纳入调整财力为13亿元：一是市本级一般预算收入调减15.3亿元；二是省级支持增值税留抵退税专项补助增加32.9亿元（需要重点报告的是，该数据包含省财政厅预下达市本级支持大中型企业增值税留抵退税专项补助资金11.8亿元，若该部分补助今年不能到位，则市本级2022年可能调减年初预算支出）；三是均衡性转移支付较年初增加0.2亿元；四是结算补助较年初增加0.4亿元；五是上级下达列收列支转移支付补助较年初增加9.8亿元；六是动用预算稳定调节基金增加财力2亿元；七是省级留抵退税减收调库补助17.0亿元等额上解，可用财力相应减少。

　　3．支出预算调整。根据财力情况，建议纳入调整增加支出预算13亿元，一是上级转移支付列收列支9.8亿元；二是专项资金预算支出3.2亿元。调整后，市本级一般公共预算支出为94.1亿元，较上年决算数增长11.0%，较年初预算数增长16.8%。

　　调整后支出分类情况为：一般公共服务6.5亿元，国防0.1亿元，公共安全3.2亿元，教育5.9亿元，科学技术0.1亿元，文化旅游体育与传媒1.0亿元，社会保障和就业4.9亿元，卫生健康34.3亿元，节能环保1.3亿元，城乡社区0.4亿元，农林水2.4亿元，交通运输21.8亿元，资源勘探工业信息1.4亿元，商业服务业507万元，金融375万元，自然资源海洋气象0.6亿元，住房保障2.1亿元，粮油物资储备0.1亿元，灾害防治及应急管理0.5亿元，预备费0.8亿元，债务付息1.8亿元，债务发行费250万元，其他支出4.5亿元。

　　预算调整后，年内新增的一般性转移支付及专项转移支付等资金严格按相关规定安排支出，自动形成预算。

　　4．调整后平衡情况。市本级一般公共预算调整后的平衡情况是：一般公共预算收入12.6亿元，地方政府一般债务收入50.0亿元，上级补助收入478.5亿元，下级上解收入11.2亿元，调入资金1.4亿元，动用预算稳定调节基金5亿元，上年结余收入9.5亿元，收入总计568.2亿元。一般公共预算支出94.1亿元，补助下级支出386.1亿元，上解支出28.9亿元，地方政府一般债务还本支出2.7亿元，地方政府一般债务转贷支出46.9亿元，上年结转支出9.5亿元，支出总计568.2亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

　　1．收入预算调整建议。建议市本级政府性基金收入调整为8.0亿元，调增0.2亿元，比年初预算增长2.7%。比年初预算增加的主要原因是专项债券收入增加，与之对应的付息专项收入增加。

　　2．支出预算调整建议。建议市本级政府性基金预算支出调整为23.5亿元，调增10.7亿元，比年初预算增长83.3%。比年初预算增加的主要原因是上级转贷的新增专项债券较年初增加10.5亿元。

　　3．调整后平衡情况。市本级政府性基金预算调整后的平衡情况是：政府性基金预算收入8.0亿元，政府性基金补助收入2.0亿元，上年结余收入0.3亿元，地方政府专项债务转贷收入134.3亿元，调入资金0.1亿元，收入总计144.7亿元。政府性基金预算支出23.5亿元，政府性基金转移支付支出2.0亿元，新增专项债券转贷支出118.8亿元，上年结转对应安排的支出0.3亿元，支出总计144.7亿元。收支平衡。

　　需要特别报告的是：2022年，省财政厅下达我市新增债务额度124.83亿元，经市人民代表大会常务委员会审查批准已分配下达91.83亿元（含新增外债限额0.78亿元，因外债资金支出采取提款报账制，由省级统一核算，本年度实际提款金额目前不能确定，外债资金收支暂不纳入本次调整），本次调整额度33亿元（为省财政厅9月30日下达的专项债务限额空间安排额度，相关项目已通过省级审核，预计10月25日发行）。按投向领域看，本次调整额度计划安排用于交通基础设施项目3个15.94亿元，保障性安居工程项目6个7.2亿元，市政和产业园区基础设施项目5个4.9亿元，社会事业项目1个3亿元，农林水利项目4个1.31亿元，生态环保项目1个0.65亿元。截至目前，省财政厅尚未明确我市2022年政府债务总限额，待明确后，将结合年度债务余额变动情况一并报告。

（三）国有资本经营预算

　　1．收入调整建议。建议市本级国有资本经营预算收入调整为0.4亿元，调增0.2亿元，比年初预算增长57.2%。比年初预算增长的主要原因是高速公路投资公司等市属企业上缴国有资本经营收入增加。

　　2．支出调整建议。因部门和市属企业未上报支出需求，建议市本级国有资本经营预算支出不作调整。

　　3．调整后平衡情况。国有资本经营预算收入0.4亿元，上级补助收入181万元，收入总计0.4亿元。补助下级支出181万元，调出资金0.1亿元，结转下年支出0.3亿元，支出总计0.4亿元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

　　社会保险基金预算实行全市统筹，不区分市本级和县区级。社保基金调整变动政策由省级出台，目前省级尚未通知2022年社会保险基金预算调整事宜，待省级政策出台后再行报告。

四、下步工作打算

　　（一）全力以赴抓收支。强化财政、税务、人行协作机制，坚决落实好组合式税费优惠政策，重点对享受退税支持的市场主体经营状况进行深入研判，认真测算全年税收收入回补规模，抓好收入组织工作，全力应对减税降费政策带来的减收效应，尽最大努力对冲政策性减收影响，确保完成同口径收入目标。坚持能支尽支、应支必支的原则，督促指导县区和部门切实加快支出进度，及时发挥资金使用效益，保持财政支出强度。

　　（二）全力以赴争支持。聚焦增值税留抵退税专项补助、省级预留的财力性补助，加强汇报反映，全力争取上级财政加大对昭通的支持力度，帮助缓解当前全市各级财政面临的特殊困难。做实做细项目前期工作，主动对接省级有关部门，扎实推进今年第三批次新增专项债券项目和中央省预算内投资项目争取相关工作，着力缓解当前全市重大项目的投入压力。

　　（三）全力以赴防风险。进一步压实县级主体责任，调整优化支出结构，切实压减非急需非刚性支出，坚决兜牢基层“三保”底线，确保“三保”不出现任何问题。强化政府债务管理，依法依规融资举债，切实发挥资金效益，按时偿还政府债务本息，有力有序推进债务风险防控，确保不发生系统性风险。始终将审计整改作为一项重要政治任务，对审计移交的问题实行清单式管理，加强跟踪督办，举一反三，完善长效机制。

　　以上报告，请予审议。

附件：2022年调整预算草案（人大常委会）1313.pdf