——2021年10月27日在昭通市第四届人民代表大会

常务委员会第三十九次会议上

市财政局局长  郝流勇

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告昭通市2021年市本级财政预算调整方案。

一、1至9月收支执行情况

今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，市人民政府财税部门紧紧围绕市人民代表大会确定的各项目标任务，凝心聚力、主动作为，前三季度全市一般公共预算收入稳定增长、重点领域支出保障有力，全市财政运行总体平稳。

2021年1-9月，昭通市一般公共预算收入完成650075万元，同比增加36756万元、增长6.0%，为年初预算的74.2%。其中：税收收入完成449439万元，同比减少11599万元、下降2.5%，为年初预算的67.7%，占比69.1%，下降的主要原因是执行增值税留抵退税政策；非税收入完成200636万元，同比增加48355万元、增长31.8%，为年初预算的94.6%，占比30.9%，增长的主要原因是上级清分的森林植被恢复费及全市政府住房基金收入增加。全市一般公共预算支出完成4126023万元，同比减少723518万元，下降14.9%，为年初预算的90%，下降的主要原因是扶贫、交通等领域上级补助减少导致支出减少。

二、全市及市本级预算调整方案

年初，经市四届人大六次会议批准，2021年全市一般公共预算收入安排875595万元，比2020年决算数增长3%；一般公共预算支出安排4586668万元，比2020年预算数增长5.1%。市本级一般公共预算收入安排273686万元，比2020年决算数增长3%；一般公共预算支出安排690231万元，比2020年预算数下降15.4%。

在预算执行中，根据财政收支形势和财力变动情况，围绕市委市政府工作重点，需对今年财政收支预算作适当调整。经认真研究，提出以下调整建议方案。

（一）一般公共预算调整方案

1. 全市一般公共预算调整。建议全市一般公共预算收入调整为892600万元，调增17005万元，比年初预算增长1.9%、比上年决算增长5%。比年初预算增长的主要原因是部分县清缴契税、盘活国有资源资产等导致收入增加。年终若有超收收入，由各级财政按法定程序补充预算稳定调节基金。一般公共预算支出预算调整方案由各县市区人民政府按程序报同级人大常委会审议。

2. 市本级一般公共预算调整

（1）收入预算调整。建议市本级一般公共预算收入不作调整。年终若有超收收入，按法定程序补充预算稳定调节基金。

（2）财力调整情况。建议市本级纳入调整财力为111128万元：一是上级下达列收列支转移支付补助比年初增加109515万元；二是债务专项调整增加调入资金1113万元；三是动用预算稳定调节基金10500万元；四是均衡性转移支付实际到位较年初预算减少10000万元。

（3）支出预算调整。根据财力情况，建议纳入调整增加支出预算111128万元，一是上级转移支付列收列支109515万元，二是一般债务付息支出1113万元，三是项目预算支出10500万元，四是调整减少支出预算10000万元。调整后，市本级一般公共预算支出为801359万元，较上年决算数下降27.4%，较年初预算数增长26.1%。

支出分类调增情况是：一般公共服务8557万元，国防592万元，公共安全4817万元，教育8765万元，科学技术370万元，文化旅游体育与传媒1179万元，社会保障和就业1961万元，卫生健康46808万元，节能环保214万元，农林水4549万元，交通运输33496万元，资源勘探信息6126万元，自然资源海洋气象42万元，粮油物资储备181万元，灾害防治及应急管理2357万元，债务付息支出1113万元。支出分类调减情况是：其他支出10000万元。

年度执行中，增加的一般性转移支付及专项转移支付等资金严格按相关规定安排支出，自动形成预算。

（4）调整后平衡情况。市本级一般公共预算调整后的平衡情况是：一般公共预算收入273686万元，地方政府一般债务收入497395万元，上级补助收入4017368万元，下级上解收入57586万元，调入资金12113万元，动用预算稳定调节基金30500万元，上年结余收入131460万元，收入总计 5020108 万元。一般公共预算支出801359万元，补助下级支出3525155万元，上解支出63739万元，地方政府一般债务还本支出27000万元，地方政府一般债务转贷支出471395万元，上年结转支出131460万元，支出总计5020108万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1. 全市政府性基金预算调整。建议全市政府性基金预算收入调整为617944万元，调增51566万元，比年初预算增长7.5%、比上年决算下降19.3%。比年初预算增长的主要原因是专项债券增加，对应用于债券付息的专项收入增加。政府性基金支出预算调整方案由各县市区人民政府按程序报同级人大常委会审议。

2. 市本级政府性基金预算调整

（1）收入预算调整。建议市本级政府性基金预算收入调整为60707万元，调增8279万元，比年初预算增长15.8%、比上年决算增长36.9%。比年初预算增长的主要原因是专项债券对应项目的专项收入增加，对应用于债券付息的收入增加。

（2）支出预算调整。建议市本级政府性基金预算支出调整为750380万元，调增696923万元，比年初预算增长1303.7%、比上年决算增长64.6%。比年初预算增长的主要原因是上级转贷我市新增专项债券增加。

（3）调整后平衡情况。市本级政府性基金预算调整后的平衡情况是：政府性基金预算收入60707万元，政府性基金补助收入21258万元，上年结余收入5905万元，新增专项债券转贷收入1284800万元，再融资债券转贷收入186600万元，调入资金1595万元，收入总计1560865万元。政府性基金预算支出750380万元，政府性基金转移支付支出21258万元，新增专项债券转贷支出783500万元，地方政府专项债务还本支出700万元，年终结余5027万元，支出总计1560865万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案

1. 全市国有资本经营预算。建议全市国有资本经营预算收入调整为39023万元，调增17048万元，比年初预算增长77.6%、比上年决算下降24%。比年初预算增长的主要原因是绥江县国有资本经营预算收入较年初大幅增长。国有资本经营预算支出由各县市区人民政府按程序报同级人大常委会审议。

2. 市本级国有资本经营预算

（1）收入预算调整。建议市本级国有资本经营预算收入调整为4280万元，调增2000万元，比年初预算增长87.7%、比上年决算增长3.6%。比年初预算增长的主要原因是昭通高速等市属国有企业收入增加。

（2）支出预算调整。建议市本级国有资本经营预算支出不作调整。

（3）调整后平衡情况。市本级国有资本经营预算调整后的平衡情况是：国有资本经营预算收入4280万元，收入总计4280万元。国有资本经营预算支出完成200万元，调出资金1000万元，结转下年支出3080万元，支出总计4280万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整方案

建议将社会保险基金预算收入调整为1359366万元，调增15227万元，比年初预算增长1.1%、比上年决算下降0.8%。社会保险基金预算支出调整为1226594万元，调增24447万元，比年初预算增长2.0%、比上年决算下降14.0%。社会保险基金预算本年收支结余调整为132771万元，年末滚存结余调整为1279241万元，调减9221万元，比年初预算下降0.7%、比上年决算增长10.8%。社保基金预算收支调整的主要原因是全民免费接种新冠肺炎疫苗增加了基本医疗保险的收入和支出。

社会保险基金预算实行全市统筹，不区分全市和市本级。

三、下步工作打算

（一）全力以赴抓收支。全面落实减税降费政策，切实减轻企业负担，培植涵养新增税源，促进收入可持续增长。认真落实留抵退税有关政策，统筹指导好相关企业有序申报退税，增强企业缓税与财政增收的协同性。依法依规强化税费征管，努力抓好收入组织。坚持能支尽支、应支必支的原则，督促指导县市区和部门切实加快支出进度，大力压减结转规模，发挥资金使用效益。

（二）全力以赴强管理。牢固树立“过紧日子”思想，坚持勤俭节约、精打细算，把有限的资金用在刀刃上。坚持花钱必问效，无效必问责。深入贯彻国家和省关于深化财政体制和预算管理改革的有关文件精神，强化预算对执行的控制、推动预算绩效管理提质增效、优化国库集中收付管理、拓展政府采购政策功能，持续开展财政往来款清理工作，确保往来款规模控制在省级要求的范围内。建立健全直达资金常态化监控机制，切实加强直达资金管理，充分发挥直达资金效益。

（三）全力以赴争支持。紧扣全市中心工作，为推动全市重大项目顺利开工积极筹措资金。做实做细项目前期工作，抓好优质项目储备、入库、申报工作，争取更多资金投入，切实保障绿色铝、绿色硅、页岩气等重大项目建设。认真研究国家和省政策导向，围绕生态保护、综合交通、乡村振兴、新型城镇化等重点方面，主动对接省级有关部门，争取更多中央及省预算内投资、项目建设、专项债券资金支持。

（四）全力以赴防风险。严格落实市委市政府印发的县级“三保”工作方案和一县一策“三保”保障方案，进一步压实县级主体责任，调整优化支出结构，切实压减非急需非刚性支出，坚决兜牢“三保”底线。强化政府债务管理，依法依规融资举债，做好债券资金“借、用、管、还、效”五篇文章，切实发挥债券资金效益，按时偿还政府债务本息，有力有序推进化债任务和降低债务率各项工作，加强风险管控，确保不发生系统性风险。

以上报告，请予审议。

（调整预算公开）昭通市2021年市本级财政专项预算调整方案(草案)表.xlsx