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关于昭通市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告

发布时间:2021-03-17 点击数: 来源: 昭通市财政局字号:【 [复制链接]

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市四届人大六次

会议文件(十四)

 

关于昭通市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告(书面

——2021年2月24日在昭通市第四届人民代表大会

第六次会议上

昭通市财政局

 

各位代表:

受市人民政府委托,现将昭通市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请市第四届人民代表大会第六次会议审查,并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行和“十三五”时期工作回顾

2020年是极不平凡的一年。面对突如其来的新冠肺炎疫情严重冲击,全市各级政府财政部门在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,不折不扣落实中央、省、市系列决策部署,坚持稳中求进工作总基调和新发展理念,全面落实积极财政政策更加积极有为的要求,科学统筹财政资源,加强财政预算管理,全力服务保障疫情防控和经济社会发展大局,扎实做好六稳工作,全面落实六保任务,全市财政预算执行情况总体良好。

(一)2020年预算收支完成情况。

1.一般公共预算。全市一般公共预算收入85.0亿元、增长3.9%,加上返还性收入8.7亿元,一般性转移支付收入418.1亿元,专项转移支付收入78.7亿元,上年结余收入34.5亿元,地方政府一般债务转贷收入25.8亿元,调入资金35.7亿元,接受其他地区援助收入2.1亿元,动用预算稳定调节基金5.4亿元,收入总计694.0亿元。全市一般公共预算支出625.9亿元、下降2.3%,主要是2019年有一般债券资金用于易地搬迁的一次性支出,剔除此因素后全市一般公共预算支出同口径增长14.5%,加上上解支出6.4亿元,调出资金40万元,补充预算稳定调节基金8.6亿元,补充预算周转金-0.1亿元,债务还本支出24.1亿元,结转支出29.1亿元,支出总计694.0亿元。

市本级一般公共预算收入26.6亿元、增长5.2%,加上返还性收入8.7亿元,一般性转移支付收入418.1亿元,专项转移支付收入78.7亿元,地方政府一般债务转贷收入25.8亿元,上年结余收入15.3亿元,调入资金9.9亿元,接受其他地区援助收入2.1亿元,动用预算稳定调节基金2.5亿元,下级上解收入6.0亿元,收入总计593.7亿元。市本级一般公共预算支出110.4亿元、增长116.0%,主要是居民医保由县级调整到市本级列支以及上级下达市本级的车购税资金和脱贫攻坚综合财力补短板资金增加,加上返还性支出3.3亿元,一般性转移支付支出350.4亿元,专项转移支付支出82.6亿元,债务转贷支出23.2亿元,上解支出6.4亿元,债务还本支出0.6亿元,补充预算稳定调节基金2.9亿元,结转支出13.9亿元,支出总计593.7亿元。

2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入76.6亿元、增长22.7%,主要是昭阳、镇雄等县区国有土地使用权出让收入增加,加上上级补助收入23.0亿元(其中抗疫特别国债补助收入17.6亿元),上年结余收入3.7亿元,调入资金0.1亿元,债务转贷收入83.3亿元,收入总计186.7亿元。全市政府性基金预算支出161.6亿元、增长37.9%,主要是新增抗疫特别国债对应安排支出增加,加上债务还本支出2.8亿元,调出资金15.1亿元,年终结余7.2亿元,支出总计186.7亿元。

市本级政府性基金预算收入4.4亿元、增长87.6%,主要是政府收费公路专项债券对应项目专项收入增加,加上上级补助收入23.0亿元,上年结余收入0.2亿元,调入资金0.1亿元,债务转贷收入83.3亿元,收入总计111.0亿元。市本级政府性基金预算支出45.6亿元、下降15.8%,主要是地方政府专项债券对应安排支出减少,加上补助下级支出18.5亿元,债务转贷支出46.1亿元,调出资金0.2亿元,年终结余0.6亿元,支出总计111.0亿元。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入5.1亿元、增长125.2%,主要是昭阳、永善、绥江等县区金沙江采砂权出让收入增加及昭阳区第一污水处理厂特许经营权出让收入一次性入库,加上转移性收入0.01亿元,上年结余收入0.7亿元,收入总计5.8亿元。全市国有资本经营预算支出0.01亿元、下降93.2%,加上调出资金5.7亿元,结转支出0.1亿元,支出总计5.8亿元。

市本级国有资本经营预算收入0.4亿元、下降3.5%,加上国有资本经营预算转移性收入0.01亿元,上年结余收入0.6亿元,收入总计1.01亿元。市本级国有资本经营预算支出0.02亿元、下降89.9%,主要是渔洞水库管理局支出调整到一般公共预算列支,加上补助下级支出0.01亿元,调出资金0.98亿元,支出总计1.01亿元。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入完成122.5亿元、增长21.3%。全市社会保险基金预算支出128.9亿元、增长39.1%。收支增长的主要原因是企业职工养老保险实行省级统筹,上级补助收入和上解上级支出增加。年末滚存结余114.6亿元。

社会保险基金预算实行全市统筹,不区分全市和市本级。

以上预算执行情况详见《昭通市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案》,且均为快报数,待省财政厅批复我市2020年财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向市人大常委会报告。

(二)2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾。

1.千方百计抓收入,财政收入平稳增长。一是强化税收征管。面对疫情冲击和落实减税降费政策的双重减收形势,特别是受增值税留抵退税减收影响,全市财税部门通力协作,密切配合,始终坚持组织收入原则,依法依规开展重点行业、重点企业的税收征管,严防跑、冒、滴、漏,依法征收,应收尽收,坚决不收过头税费。全年完成税收收入64.4亿元、增长0.3%二是加强非税收入管理。严格按照收支两条线要求,强化监督管理,全年完成非税收入20.6亿元、增长17.1%三是清理盘活存量资金。严格落实财政存量资金清理制度,加强财政存量资金动态管理,全年清收往来款和盘活存量资金19.1亿元。四是积极争取上级支持。全年争取上级转移支付496.8亿元,其中特殊转移支付23.6亿元,规模居全省第一位。争取抗疫特别国债资金17.6亿元,规模居全省第二位。争取专项债券资金80.7亿元。

2.优化次序调结构,重点支出保障有力。一是牢固树立过紧日子思想。坚持勤俭办事、厉行节约,继续压减三公经费,压缩一般性、非急需支出,严控会议、差旅等费用,严禁新建、扩建政府性楼堂馆所,全市三公经费同比下降3.2%二是打好脱贫攻坚战。市县两级财政在财力极为困难的情况下,争取筹集到位各类资金105.9亿元投入脱贫攻坚,支持产业扶贫、劳动力转移就业、搬迁安置后续帮扶,助力全市如期完成脱贫攻坚任务。三是打赢蓝天碧水净土保卫战。投入节能环保资金19.1亿元,支持开展城市污水治理、美丽县城建设和爱国卫生专项行动,落实金沙江、赤水河流域横向生态补偿机制,促进生态保护修复。四是基础设施建设步伐加快。完成交通运输支出45.9亿元,镇赫、昭泸、宜昭等5条高速公路建成通车,水富港扩能改造快速推进。完成农林水支出150.2亿元,农村安全饮水工程、中小水库等水利设施逐步改善。下达资金2亿元,支持昭通新机场迁建。城乡社区公共设施建设投入21.1亿元,乌蒙水乡公园建成使用,中心城市一城三区架构初步形成,新型城镇化建设取得突破性进展。五是培育壮大优势产业。支持做大做强六大高原特色产业,着力培育龙头企业。支持水电铝、水电硅清洁载能产业发展。支持改善旅游基础设施,提升旅游品质。

3.凝心聚力惠民生,保障水平稳中有升。一是推进教育事业发展。投入教育资金136亿元,支持改善学校办学条件,落实两免一补和学前、普通高中、中职教育学生资助政策,巩固义务教育经费保障机制,保障教师待遇。二是保障基本医疗需求。投入卫生健康资金69.9亿元,支持重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设,加快补齐公共卫生基础设施建设短板。城乡居民医保补助资金支出27.9亿元,落实居民医保人均财政补助标准提高到每人每年550元政策,做好医疗保障托底。三是兜牢民生底线发放养老保险金42.4亿元,支持开展养老服务改革,稳步提高养老保障水平。发放困难群众救助补助资金35.1亿元,切实做好困难群众救助保障工作。四是完善基本住房保障体系。保障性安居工程支出10.4亿元,下达农村危房改造补助资金4.4亿元,支持棚户区和城镇老旧小区改造,完成建档立卡贫困户农危改任务。

4.多措并举防风险,财政风险总体可控。一是打赢疫情防控阻击战。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位,认真贯彻落实疫情防控一系列财税政策,安排防控资金6.1亿元用于采购防疫物资,承担救治费用,支持开展常态化疫情防控工作。二是强化政府债务管理。坚持依法依规融资举债,控制债务规模不超出核定限额内,全市政府债务限额642.98亿元,余额575.9亿元(其中:市本级余额189.2亿元、县区级余额386.7亿元)。完善政府债务风险评估预警机制,坚决遏制隐形债务增量,积极化解债务存量,按时偿还政府债务本息44.5亿元。三是加强财政资金监管。开展一卡通专项治理和全市行政事业单位财务大检查,强化重点项目、民生领域、扶贫资金监管,规范财务核算,严肃财经纪律,确保财政资金安全。四是兜牢三保底线。严格落实三保主体责任,强化预算约束和库款保障,完成县级三保支出349.7亿元,基层财政平稳运行。

5.全力以赴保稳定,六稳六保有效落实。一是落实好减税降费政策。聚焦中小微企业、个体工商户和困难行业,全年减免各项税费13.4亿元,助力企业轻装上阵、稳健发展。二是抓好六稳”“六保工作。加大援企稳岗帮扶力度,发放就业补助金4.8亿元,城镇新增就业3.4万人。支持专项招聘教师和医生近6000名,发放一次性就业补助1.78亿元。全面落实各项惠企政策,加大创业担保贷款贴息支持力度,继续实施小微企业融资担保降费奖补政策,切实缓解融资难融资贵问题。支持建设高标准农田40.7万亩,不断夯实农业生产基础,提升粮食安全保障能力。支持白鹤滩水电站建设,开发利用风能、太阳能,促进能源结构调整。支持交通、教育、卫生、农业等重点项目建设,畅通产业链供应链循环,推动制造业高质量发展。

6.驰而不息促改革,财税改革深入推进。一是积极组织税收政策调研。开展资源税、耕地占用税和扶贫车间税收政策调研,认真提出意见建议,贯彻落实税制改革各项工作。二是加快预算管理改革。加大预算统筹力度,提高政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的比例,全年共调入资金20.7亿元。三是规范国有资产管理。完善国有资产向人大报告制度,及时报告行政事业单位年度资产占有、使用、变动等情况。截至2020年底,全市行政事业单位资产合计587亿元,其中市本级45亿元、县区级542亿元。四是支持投融资行业发展。加强部门、行业之间协作配合,支持融资担保机构拓展业务范围,完成疫情重点保障企业、涉农企业担保金额3.2亿元,推动担保行业稳定发展。五是认真落实市人大及其常委会有关预算决议,依法接受人大预算审查监督,办理人大建议2件,政协提案2件,办结率100%。积极配合审计监督,切实整改审计提出问题,预算编制和执行工作进一步改进和完善。

五年来,财政保障能力持续增强。十三五时期,全市经济步入快速发展轨道,财政收入增长较快。一般公共预算收入累计完成372.4亿元,较十二五增收146.5亿元、增长64.9%,并于2017年至2019年分别突破60亿元、70亿元、80亿元大关。其中:2020年全市一般公共预算收入完成85.0亿元,较2015年的55.3亿元增收29.7亿元、增长53.8%,年均增速9%,高于预期增速目标4个百分点。十三五时期税收收入累计完成279.1亿元,占一般公共预算收入比重达74.9%,收入质量总体较优。同时,十三五期间,全市综合交通、产业发展、城市建设、社会事业等各项建设快速推进,财政支出增长迅猛。一般公共预算支出累计完成2553.1亿元,较十二五增支1129.3亿元、增长79.3%。其中:2020年全市一般公共预算支出完成625.9亿元,较2015年的405.3亿元增支220.6亿元、增长54.4%,年均增幅9.1%

五年来,民生福祉持续改善。十三五以来,在财政收支平衡压力较大的情况下,坚持以收定支、有保有压,不断优化财政支出结构,政府带头过紧日子,基本民生支出只增不减。支持实施就业优先政策,抓好高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业工作,加强就业困难人员的就业帮扶。着力解决群众关心的教育、医疗、社会保障等方面突出问题,支持教育事业发展,提升城乡居民基本医保和大病保险保障水平,增加退休人员基本养老金,适当提高城乡低保、专项救助等标准。2016年至2020年,全市与民生相关的重点支出完成2144.3亿元,民生支出占一般公共预算支出的比重从2015年的73%提高到2020年的84.5%人民生活品质日益提高,民生福祉持续改善。

五年来,重大决策部署保障有力聚焦两不愁、三保障,多渠道整合各类涉农扶贫资金718.5亿元,支持打赢脱贫攻坚大决战,全市185.07万贫困人口、1235个贫困村、10个贫困县全部退出贫困序列。按时偿还到期政府债务本息226.88亿元,全市未出现政府债务逾期违约情况。投入节能环保资金75.2亿元,支持长江上游生态屏障保护修复,开展黑臭水体示范城市创建和人居环境整治,打赢污染防治攻坚战。争取地方政府新增债券、置换债券资金498.1亿元,支持高速公路、港口、机场、市政道路、城市公园等基础设施建设。支持打好三张牌,初步建成高原特色农业、清洁载能产业和宜居康养产业体系。

五年来,财政治理效能不断提升。过紧日子思想逐步形成共识,大力压减非急需非刚性支出,积极盘活存量资金资源和资产,统筹财政资源保障民生领域、重大项目支出成为常态。建立完善转移支付、国库管理、财政监督等相关制度,积极推进财政法规制度建设。开展《会计法》《行政单位会计制度》等财经法律法规执行情况检查,加大财政监督力度,规范财务行为,堵塞管理漏洞。着力提升政务公开水平,按时完成政府预决算、部门预决算、三公经费预决算公开工作,公开质量明显提高。抓好《预算法》《预算法实施条例》的贯彻落实,增强预算法治意识,依法行政、依法理财水平进一步提升。

五年来,现代财政制度体系框架基本形成。全面实施零基预算改革,打破基数概念和支出固化格局,建立能进能出决策机制。出台市以下基本公共服务财政事权与支出责任改革方案,明确教育、卫生、交通、科技等领域事权与支出责任划分范围,规范市县两级支出责任分担方式和比例。积极支持国、地税征管体制改革,认真落实财政税收增收留用及奖补政策,激励各地加强财源培植。深入推进预算绩效管理改革,建立全过程预算绩效管理链条,实现绩效目标与预算同步申报、审核和批复下达,切实压减低效无效资金,财政资金使用效益不断提高。

上述成绩的取得,是市委坚强领导的结果,是市人大、市政协、各位代表、委员监督指导的结果,是各级各部门大力支持的结果,凝聚着广大财税干部的辛勤劳动和汗水。成绩来之不易,我们将倍加珍惜。在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,全市财政运行中还存在一些亟待解决的困难和问题。主要是:对上级财政依赖度高,财政收支紧平衡的状况没有根本改观,基层财政困难问题依然突出,资金使用绩效不高,政府性债务管理有待加强少数单位违反财经纪律仍时有发生,财务管理有待加强。我们将高度重视这些问题,在今后工作中采取更加有力有效措施努力加以解决。

二、“十四五”时期财政改革发展工作的目标任务

十四五时期,是昭通开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。站在新的历史起点上,全市各级财政将准确把握新发展阶段,全面贯彻新发展理念,主动融入和服务新发展格局,为促进昭通高质量跨越式发展作出新贡献。十四五时期财政改革发展的目标任务是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央经济工作会议、省委经济工作会议精神,坚持以习近平总书记考察云南重要讲话精神作为做好财政改革发展工作的,全面贯彻落实中央、省市的各项决策部署,科学统筹财政资源,多渠道筹措资金,逐步形成集中财力办大事的政策体系,补短板强弱项抓重点;优化市以下各领域财政事权和支出责任划分,完善保障与激励并重、更加注重激励的市以下财政体制,充分调动各地积极性;健全规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度,建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,不断提高财政资金资源使用效益;有效防范化解地方政府债务风险,高质量可持续财政体系基本建立,财政治理体系和治理能力基本实现现代化,服务和保障全市高质量跨越式发展能力明显提升,财政在国家治理中的基础和重要支柱作用更加充分发挥。

十四五时期财政改革发展重点工作是:

(一)坚持和加强党对财政工作的全面领导,确保财政工作沿着正确的政治方向前进。始终彰显财政工作的政治属性,旗帜鲜明讲政治,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神,全面贯彻市委四届七次全会精神,坚决把思想和行动统一到党中央、省委、市委的科学判断、决策部署上来,把党的科学理论转化为推进财政改革发展的思想动力和实践能力,以实际行动和务实作风确保各项决策部署落地见效。

(二)深入贯彻新发展理念,推动构建新发展格局和高质量发展。认真落实财税政策,加大投入力度,支持构建高原特色产业体系,初步形成区域综合交通枢纽,筑牢长江上游重要生态安全屏障,高标准创建全国民族团结进步示范市和全国文明城市,奋力推进滇东北开发。找准融入大循环、双循环切入点,支持内需体系建设,增强消费对经济发展的基础性作用。支持巩固烟草、水电等支柱产业优势,壮大清洁载能新兴产业、培育数字经济新业态。支持现代综合交通运输体系、现代综合物流体系、新型基础设施建设,构筑现代基础设施网络,为夯实高质量发展基础提供有力支撑。

(三)增强科学统筹财政资源能力,集中财力保障各项重大决策部署贯彻落实。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的有效衔接,全面盘活财政存量资金资产,规范非税收入管理,加大财政资金资源统筹使用力度。调整优化支出结构,合理配置财政资源,聚焦重点领域和关键环节,提高财政投入的精准度。将过紧日子思想作为长期方针落实落细,严格控制一般性支出,坚持量力而行、尽力而为,集中财力保障中央、省委、市委重大决策部署的贯彻落实。

(四)坚持以人民为中心发展思想,不断提高保障和改善民生水平。突出财政支出的公共性、普惠性,完善民生政策清单制管理,加强基本民生保障。稳定和扩大就业,推动教育高质量发展。实施健康昭通行动,健全多层次社会保障体系,促进养老托育服务健康发展,不断增进人民福祉。实施文化惠民工程,提升公共文化服务水平。认真落实国家安全战略,持续深化平安昭通建设。完善三保预算执行约束和监控机制,加大财力下沉力度,切实兜牢基层三保底线。

(五)统筹发展和安全,着力防范化解财政运行风险和地方政府债务风险。健全地方政府债务监管和风险防范体系,不断提升财政风险防控能力和水平。加强对地方政府债务全过程监督管理,严格在限额范围内举借债务,确保债务和财力相匹配。合理安排收支预算,确保政府债务还本付息。坚决遏制隐性债务增量,妥善化解隐性债务存量,确保债务率和债务风险等级处于合理水平。

(六)注重财政资金绩效和管理效率,加快建立适应国家治理能力现代化的现代财政制度。牢固树立法治财政理念,全面落实预算法等财政法律法规,进一步规范收支行为。深化预算绩效管理改革,更加注重结果导向、硬化责任约束。深入实施零基预算,不断提升支出安排科学性、精准性。推动形成合理授权、依法规范、运转高效的财政事权和支出责任划分格局,完善市对下转移支付制度,持续增强基层公共服务保障能力。

三、2021年地方财政预算安排

2021是中国共产党成立100周年,是开启第二个百年奋斗目标、建设社会主义现代化国家和实施十四五规划的第一年,编好2021年预算和做好各项财政工作,意义重大。市政府财政部门将进一步提高政治站位,牢固树立四个意识,坚定四个自信,做到两个维护,更加自觉地贯彻落实市委的各项决策部署,以更宽的视野、更大的格局、更积极的举措来谋划财政工作,十四五开好局、起好步奠定坚实基础。

(一)2021年财政形势。

有利形势。目前,我国已进入高质量发展阶段,经济长期向好的基本面没有变,仍然处于重要战略机遇期。全省进一步融入国家一带一路、长江经济带、西部大开发等重大战略,三张牌新优势逐步显现,经济发展将保持稳定向好态势。随着我市综合交通基础设施条件改善,经济发展基础不断夯实,昭通与成渝双城经济圈、省内外毗邻地区的联系更加紧密,发展优势将进一步凸显。白鹤滩水电站投产运行,高速公路互联互通、新机场迁建、合盛硅业、区域医疗中心等一批重点项目建设投资仍是拉动财政增收的有利因素。

不利因素。全球疫情影响仍在持续,经济复苏依然存在不稳定性、不确定性,减税降费政策继续实施,烟草及两站税收已顶天花板、新增支柱税源尚未形成,加之2020年充分挖掘潜力,部分县区非税占比已非常高,2021年全市收入增长面临巨大压力。特别是增值税留抵退税政策对全市收入增长影响较大。与此同时,巩固脱贫攻坚成果、支持十四五规划开局等支出需求巨大,财政收支矛盾异常突出,财政紧平衡、硬平衡特征更加凸显。

(二)2021年财政工作和预算编制的指导思想及原则。

2021年财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省市有关会议精神,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,以推动高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,坚持系统观念,巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,主动融入和服务全国全省发展大局,紧扣建设川滇黔结合部区域中心目标,奋力开创滇东北开发的崭新局面。更好统筹发展和安全,扎实做好六稳工作、全面落实六保任务,科学精准落实财政政策,促进经济高质量发展,努力保持经济运行在合理区间。积极的财政政策要提质增效、更可持续;加强财政资源统筹,保持适度支出强度,加大优化支出结构力度,增强国家、省、市重大战略任务财力保障;坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算,全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求;加快建立现代财税体制,强化预算约束和绩效管理;加强地方政府债务管理,抓实化解地方政府隐性债务风险工作。

2021年预算编制的基本原则:一是坚决保障重大决策部署贯彻落实。坚持有保有压,优化财政支出结构,不折不扣推动重大战略、重点改革和重要政策落实落地。二是坚持以人民为中心发展思想。持续加大民生领域财政投入,突出财政支出的公共性、普惠性、人民性,不断增进人民福祉。三是坚持科学统筹财政资源。建立不同预算、不同渠道、不同级次、不同年度间财政资金的统筹机制,加强财政资金资源统筹,在促进区域发展、加快经济结构调整、调整收入分配上主动作为。四是坚持积极财政政策导向。积极财政政策更加提质增效、更可持续,政策实施更加精准有效,保持对经济恢复的必要支持力度;防范风险、提高效率,增强财政可持续性。五是坚持党政机关过紧日子。强化绩效管理和零基预算管理,大力压减非重点非急需非刚性支出,将有限的财政资金用在刀刃上。六是坚持提升财政治理效能。深化财政管理制度改革,稳步推进税制改革,加快建立现代财税制度,将制度优势充分转化为治理效能。

(三)2021年收支预算安排草案。

按照2021年预算编制的指导思想和基本原则,2021年全市及市本级财政收支预算安排草案建议如下:

1.一般公共预算。全市一般公共预算收入安排87.6亿元,比上年执行增长3.0%,加上返还性收入8.6亿元,一般性转移支付收入282.4亿元,专项转移支付收入37.5亿元,上年结余收入29.1亿元,调入资金12.3亿元,动用预算稳定调节基金9.0亿元,收入总计466.5亿元。全市一般公共预算支出安排458.7亿元,比上年预算增长5.1%,债务还本支出1.4亿元,上解支出6.4亿元,支出总计466.5亿元。

市本级一般公共预算收入安排27.4亿元,比上年执行增长3.0%,加上返还性收入8.6亿元,一般性转移支付收入282.4亿元,专项转移支付收入37.5亿元,上年结余收入13.9亿元,下级上解收入5.7亿元,调入资金1.1亿元,动用预算稳定调节基金2.0亿元,收入总计378.6亿元。市本级一般公共预算支出安排69.0亿元,比上年预算下降15.4%,主要是中央车购税用于交通支出补助减少,加上返还性支出3.2亿元,一般性转移支付支出248.5亿元,专项转移支付支出37.5亿元,上解支出6.4亿元,上年结转对应安排支出13.9亿元,债务还本支出0.1亿元,支出总计378.6亿元。

2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入安排57.5亿元,比上年执行下降25.0%,主要是2021年年初计划土地出让规模低于上年度执行水平,加上上级补助收入2.1亿元,上年结余收入7.2亿元,调入资金0.1亿元,收入总计66.9亿元。全市政府性基金预算支出安排58.6亿元,比上年执行下降63.7%,主要是2020年执行中含新增专项债和抗疫特别国债支出,加上调出资金7.0亿元,结转支出1.2亿元,债务还本支出0.1亿元,支出总计66.9亿元。

市本级政府性基金预算收入安排5.2亿元,比上年年初预算增长31.6%,主要是专项债券项目收益增加,加上上级补助收入2.1亿元,上年结余收入0.6亿元,调入资金0.1亿元,收入总计8.0亿元。市本级政府性基金预算支出安排5.3亿元,比上年年初预算增长34.6%,主要是专项债付息支出增加,加上补助下级支出2.1亿元,结转支出0.5亿元,债务还本支出0.1亿元,支出总计8.0亿元。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入安排2.2亿元,比上年执行下降57.2%,主要是2020年执行数含昭阳区第一污水处理厂特许经营权出让一次性收入,加上转移性收入82万元,上年结余收入0.1亿元,收入总计2.3亿元。全市国有资本经营预算支出安排0.3亿元,比上年执行增长1761.6%,主要是水富市通过金沙江采砂权出让收入安排国有资本经营预算支出,加上调出资金1.8亿元,结转支出0.2亿元,支出总计2.3亿元。

市本级国有资本经营预算收入安排0.22亿元,比上年执行下降44.8%,主要是2020年高速公路投资公司缴入0.12亿元,今年预计无此项收入。国有资本经营预算支出安排0.02亿元,比上年执行增长27.4%,加上调出资金0.1亿元,结转支出0.1亿元,支出总计0.22亿元。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入134.4亿元,较上年执行增长9.7%,主要是阶段性减免部分社保费政策执行到期。社会保险基金预算支出120.2亿元,较上年执行下降6.8%,主要是2020年执行数含一次性上解企业职工养老保险累计结余17.2亿元。年终滚存结余128.8亿元。

社会保险基金预算实行全市统筹,不区分全市和市本级。

按照《预算法》规定,在预算年度开始后至市人民代表大会批准预算之前,为保障市本级正常运转,市级财政已将上年度结转的支出以及今年预算批准前必须的基本支出预拨各部门。根据提前下达转移支付资金的有关要求,市级财政已将提前下达批次的转移支付资金下达各县市区。

四、2021年财政工作重点

(一)提高站位强学习,进一步增强政治意识始终把讲政治摆在工作首位,深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。始终把两个维护做为最高政治原则和根本政治规矩,坚决同党中央保持高度一致,不断增强四个意识,坚定四个自信牢固树立自觉服从服务于的意识,着力把党领导经济工作的制度优势转化为财政治理效能,推动高质量可持续财政建设取得新成果。

(二)更可持续增收入,进一步增强保障能力。一是坚持普惠性减税和结构性减税相结合,全面落实国家和省减税降费各项政策,不断激发市场主体活力。二是强化收入管理,认真分析减税降费和新冠肺炎疫情对收入的影响,加强对重大项目、重点企业税源动态监控,加强非税收入管理,全力抓好收入组织。三是加大财源培植力度,支持烟草和煤炭产业实施改造提升创新工程,促进产业结构优化升级。支持绿色铝、绿色硅等清洁载能产业发展,增加附加值,延伸产业链,逐步培植新增税源。四是增强统筹保障能力。加大各类财政资金资源统筹使用力度,增强政府预算统筹调控能力,优化财政资源配置,保障中央、省市重大战略、重点改革和重要政策落实落地。五是争取上级支持。加强部门协同配合,认真研究国家、省的政策导向和支持方向,抓住国家实施更加积极的财政政策、加大专项债券发行力度等重大机遇,在教育事业、综合交通、生态环保、乡村振兴等领域,找准比较优势,大力争取上级对我市更多倾斜支持。

(三)提质增效保支出,进一步服务发展大局。一是压实三保责任。坚持把三保摆在最重要位置,全面落实县级主体责任,编实编细支出预算,硬化预算约束,强化库款保障,确保人员工资及时足额发放、机构正常运转、基本民生有序保障。二是支持乡村振兴和新型城镇化。抓好脱贫攻坚与乡村振兴有序衔接,按照四个不摘要求,保持财政脱贫投入力度总体稳定,巩固脱贫攻坚成果。支持加快城镇老旧小区改造、城市更新,推进新型城镇化。三是支持五网基础设施建设。抓住中央增加地方政府专项债券规模等政策机遇,争取新增专项债券资金,支持县域高速公路能通全通互联互通工程建设。支持推动渝昆高铁昭通段全线动工和昭通新机场全面开工。加快中小型河流治理和小型水库建设及除险加固等水利项目建设。支持物流枢纽和仓储冷链物流设施建设。四是支持生态文明建设。坚决扛起源头责任,支持推动赤水河流域生态环境保护昭通共识落地见效,促进美丽乡村建设和人居环境提升。五是支持三张牌建设。聚焦高原特色六大产业,支持提升农业现代化水平。聚焦水电、风能、太阳能、页岩气等绿色能源产业,支持工业经济实现转型升级发展。聚焦旅游业高质量发展,支持培育壮大现代服务业。

(四)加大投入惠民生,进一步改善民生福祉。一是优先发展教育。支持增加普惠性学前教育资源供给,促进学前教育提质发展。支持高中教育补短板,着力解决教育不平衡不充分问题。支持实施职业教育兴昭行动,推进卫生职业学院和市职教中心二期建设。二是推进健康昭通建设。支持开展常态化疫情防控,全力保障疫情防控资金需求。支持滇东北区域医疗中心加快建设,不断提升医疗服务水平,提高应对突发重大公共卫生能力。三是稳定和扩大就业。落实一揽子援企稳岗就业补贴政策,做好下岗失业人员、高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业工作,抓好就业困难人员兜底保障。四是稳步提高社会保障水平。继续做好养老金、困难人群基本生活保障金等民生资金发放工作,加大临时救助力度,支持医养、康养结合的养老服务体系建设。

(五)有力有序推改革,进一步激发内生动力。一是加快财政事权与支出责任改革。扎实推进分领域市以下财政事权和支出责任划分改革,健全更加注重财力保障和激励的转移支付体系。二是继续推进预算管理制度改革。加快预算管理信息化建设,完善财会监督体制机制,提升财政资金使用绩效。持续深化零基预算改革,竭力打破预算固化格局,完善预算支出标准体系,推进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。三是推进国库管理改革。深化政府会计改革,强化国库集中支付和库款管理,加快推进政府会计核算管理改革,稳步实施政府财务报告编制试点,完成预算单位差旅电子凭证网上报销试点工作。四是继续推进税制改革。抓好城建税法、契税法等税收法律法规的贯彻落实,积极配合推进税制改革和税收立法相关工作。五是加强国有资源资产管理完善国有资产报告制度,构建分工明确、权责清晰的管理体系。支持国资国企改革,强化国有资本经营预算管理。六是全面实施预算绩效管理。进一步完善全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理新机制,加大绩效结果运用,做到花钱必问效、无效必问责。七是推进财政核心业务一体化系统建设。按照财政核心业务一体化建设要求,着力提高项目储备、预算编审、资金支付等工作的自动化水平,实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制,保证预算管理规范高效。

(六)依法依规强管理,进一步增强服务能力。一是加强预算执行管理。进一步加大行政事业性资产监管和盘活处置力度,积极盘活、用好财政存量资金。着力硬化预算执行约束,严格控制预算追加事项,严禁无预算、超预算拨付财政资金,严禁超进度超合同提前拨款。二是加强政府债务管理。坚持依法依规融资举债,管好用好新增债券资金,切实发挥资金效益。牢固树立风险意识和底线思维,更加有力有效防范化解债务风险,坚决守住安全发展底线。三是加大财政资金监管力度。严肃财经纪律,继续开展对重大项目、民生保障等重点领域资金的监督检查,确保财政资金安全。四是深入推进预决算信息公开。强化各主体单位依法公开理念,认真履行公开责任,大力推动预决算公开工作规范化、常态化、制度化,切实保障公众监督权。五是强化乡镇财政管理。制定出台实施细则,推进乡镇财政所能力建设,提升乡镇财政公共服务水平六是自觉接受人大监督指导与政协、审计等监督。严格贯彻云南省预算审查监督条例,自觉接受市人大及其常委会对预算决算的审查监督。配合推进预算联网监督,加强审计发现问题的整改,积极回应人大代表、政协委员和人民群众关切,认真做好解释说明工作。

各位代表,做好2021年财政预算工作责任重大、任务艰巨。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在市委的坚强领导下,在市人大及其常委会等各方面的指导监督下,迎难而上、真抓实干,积极发挥财政职能作用,努力完成全年财政改革发展任务,全力服务保障全市经济平稳运行和社会大局稳定,以优异的成绩庆祝建党100周年。

以上报告,请予审查。


市四届人大六次会议秘书处                                            2021221日印


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